---

Dieser Ratgeber führt Sie sicher durch alle Formular. Er lässt keine Einzelheiten aus und erläutert, worauf es steuerlich wirklich ankommt. Mit allen Neuerungen beim Arbeitszimmer, zur Elektromobilität und zu Dienstwagen, den Steuererleichterungen bei der Unterstützung von Flüchtlingen, den Entlastungen bei Hochwasserschäden und den Digitalisierungsvorgaben durch das Steuermodernisierungsgesetz.

Inhalte:

Zeile für Zeile durch die Steuererklärung 2018
Vereinfachte Steuererklärung für Arbeitnehmer
Das Wichtigste zu allen amtlichen Vordrucken
Die wichtigsten Einkommensteuer- und Formularänderungen gegenüber dem Vorjahr auf einen Blick
Aktuelle Steuerspartipps mit Beispielen und Erläuterungen
Mustervorlagen und Einkommensteuer-Tabellen
Arbeitshilfen online:

Steuertabellen
Übersicht über anhängige Gerichtsverfahren
Die wichtigsten Einkommensteuertipps auf einen Blick

---

Vorwort

Hinweise zur Arbeit mit diesem Buch

Teil I Ausfüllanleitung zur Steuererklärung 2018

Rund um die Einkommensteuererklärung

Digitalisierung - Finanzamt 4.0

Belege und Nachweise
Bearbeitungsgrundsätze/Datenabruf
Elektronisch übermittelte Informationen
Einkommensteuerliche Rechtsänderungen und Vordruckänderungen 2018
Rund um die Steuererklärung

Abgabepflicht - Abgabefristen - Vordrucke
Welche Vordrucke müssen Sie ausfüllen?
Wie werden die Vordrucke ausgefällt?
Wie ordne ich meine Belege und welche Kosten kann ich wo eintragen?
Praktische Tipps
Wie berechnet sich das zu versteuernde Einkommen?

Hauptvordruck (ESt1A, Mantelbogen)

Allgemein
Grundangaben (Seite 1)
Persönliche Angaben
Bankverbindung
Vollmacht (Seite 2)
Sonderausgaben (Seite 2)
Außergewöhnliche Belastungen (Seite 3)
Haushaltsnahe Tätigkeiten (Seite 3)
Sonstige Angaben und Anträge (Seite 4) .
Anlage Vorsorgeaufwand (Vorsorgeaufwendungen)

Allgemein
Vorsorgeaufwendungen
Ergänzende Angaben zu Vorsorgeaufwendungen
Anlage AV (Altersvorsorgebeiträge, Riester)

Allgemein .
Weitere Angaben
Anlage Kind (Kinderberücksichtigung)

Allgemein .
Kinderberücksichtigung
Kindschaftsverhältnis und Alter (Seite 1)
Steuerliche Vergünstigungen für Kinder (Seite 2)
Schulgeld, Behinderung, Betreuungskosten (Seite 3)
Anlage Unterhalt

Allgemein
Angaben zum Haushalt der unterstützten Person(en) (Seite 1)
Angaben zur ersten unterstützten Person (Seite 2)
Angaben zu weiteren unterstützten Personen (Seiten 3 und 4)
Anlage N (Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbei t)

Allgemein
Angaben zum Arbeitslohn (Seite 1)
Werbungskosten (Seiten 2-4)
8 Anlage KAP(Einkünfte aus Kapitalvermögen)

Allgemein
Weitere Angaben
Anlage KAP-BET
Anlage KAP-INV
Anlage V (Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung)

Allgemein
Einnahmen (Seite 1)
Werbungskosten (Seite 2)
Anlage R (Renten)

Allgemein
Gesetzliche Renten, Rürup-Renten (Seite 1)
Private Leibrenten (Seite 1)
Riester-Renten und Renten aus betrieblicher Altersversorgung (Seite 2)
Anlage SO (Sonstige Einkünfte)

Allgemein
Wiederkehrende Bezüge, Unterhalt, Leistungen (Seite 1)
Private Veräußerungsgeschäfte (Seite 2)
Anlage G (Einkünfte aus Gewerbebetrieb)

Allgemein
Weitere Angaben
Anlage S

(Einkünfte aus selbstständiger Arbeit)
Allgemein
Weitere Angaben
Anlage EÜR (Einnahmenüberschussrechnung)

Allgemein
Notwendige Unterlagen
Betriebseinnahmen
Betriebsausgaben
Gewinnermittlung
Ergänzende Angaben
Vordruck SZE (Ermittlung der nicht abziehbaren Schuldzinsen)
Anlage AUS (Ausländische Einkünfte)

Allgemein
Kurzinformation zu ausländischen Einkünften
Teil II Kommentierung und Gestaltungshinweise

Einleitung zum Hauptvordruck
Allgemeines
Steuerpflicht
Steuererklärungspflicht

Einkommensteuererklärungspflicht
-Zusätzliche Erklärungsmöglichkeiten
Hauptvordruck (ESt1A, Mantelbogen)
Persönliche Daten und Religionszugehörigkeit
Veranlagungsarten und Steuertarif

Sonderausgaben
Pauschaler Sonderausgabenabzug
Gezahlte Versorgungsleistungen .
Versorgungsausgleich zwischen Ehegatten
Unterhaltsleistungen an den geschiedenen oder dauernd getrennt lebenden Ehegatten (Realsplitting)
Kirchensteuer
Steuerberatungskosten
Aufwendungen für die eigene Berufsausbildung und die des
Spenden und Mitgliedsbeiträge
Zuwendungen an politische Parteien und unabhängige
Außergewöhnliche Belastungen
Allgemeines und Einteilung .
Typisierte Einzelfälle
Außergewöhnliche Belastungen allgemeiner Art
Steuerermäßigungen bei Aufwendungen für haushaltsnahe Beschäftigungsverhältnisse, für die Inanspruchnahme haushaltsnaher Dienstleistungen und für Handwerkerleistungen
Weitere Abzugsmöglichkeiten
Sonstige Angaben und Veranlagungswahlrechte

Anlage Vorsorgeaufwand (Vorsorgeaufwendungen)

Vorsorgeaufwendungen
Altersvorsorgeaufwendungen
Sonstige Vorsorgeaufwendungen
Allgemeine

---